Podatki w Niemczech

Zbliża się koniec okresu rozliczeniowego w Niemczech – przedsiębiorcy  i osoby zatrudnione do końca maja 2015 roku są zobowiązani złożyć swoje zeznanie podatkowe w odpowiednim za nich Urzędzie Skarbowym.

Rozliczając swój dochód w Niemczech warto zwrócić uwagę na możliwości odliczeń od podatku, które często są pomijane. Do najpopularniejszych kosztów prowadzących do obniżenia podatku dochodowego w Niemczech zaliczają się:

Koszty telefoniczne
Koszty prowadzenia rachunku bankowego
Koszty związane z przeprowadzką, jeżeli jest ona spowodowana sytuacją zawodową
Składki socjalne oraz ubezpieczenia
Darowizny
Dojazdy do pracy
Diety powyżej 8 godzin pracy
Koszty związane z przedszkolem lub opieką nad dziećmi
Koszty dalszego kształcenia, kursów językowych
Alimenty
Oraz wiele, wiele innych…

Rozliczenie dochodu to sprawa bardzo indywidualna. Masz problem ze zrobieniem rozliczenia podatkowego? Zgłoś się do naszego doradcy!

Jak zaoszczędzić na podatku?

Pracują Państwo w Niemczech i płaca podatki do fiskusa? Szukają Państwo kosztów, ale nie znajdują rozwiązania? My doradzimy jak zaoszczędzić pieniądze w postaci ulg podatkowych!
Nie każdy wie, ze ubezpieczenie zdrowotne, wypadkowe, mieszkania, niezdolności do pracy, emerytalne (z dofinansowaniem od państwa niemieckiego), odpowiedzialności cywilnej i firmy można odpisywać od dochodu i przez to pomniejszyć podatki. Dlaczego płacimy podatki a nie zabezpieczamy naszej przyszłości oraz zdolności do pracy?

 Każdy zatrudniony w Niemczech pracownik (Angestellte) ma prawo do renty zakładowej „betriebliche Altersvorsorge (baV)". Dzięki tej rencie oszczędzają Państwo na składkach socjalnych, które są odprowadzane od naszej wypłaty (udział pracobiorcy to ok. 20% od wynagrodzenia brutto) oraz podatku (ok. 30% od wynagrodzenia brutto)w zamian odkładane są pieniądze na prywatna rentę. Ta forma oszczędzania umożliwia przejście na wcześniejszą emeryturę bez strat pieniężnych. Ustawowy wiek emerytalny w Niemczech to 67 lat, niezależnie od płci.

Ubezpieczenia nie musza być drogie. Tylko ubezpieczenie dopasowane do Państwa potrzeb daje optymalna ochronę i jest inwestycją zabezpieczającą dorobek całego życia, a do tego składki mogą być odpisane od podatku.

Więcej informacji na naszej stronie internetowej lub w naszych biurach w Köln, Trier, Hamburgu lub Offenbach am Main.

Gewerbe krok po kroku

EKSPRESOWE ZAKŁADANIE FIRMY W NIEMCZECH, DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZA W NIEMCZECH BEZ PROBLEMÓW

Pomagamy przygotować wszystkie dokumenty do otwarcia firmy w Niemczech włącznie z uzyskaniem adresu na siedzibę firmy. Bez względu na formę prawną działalności gospodarczej (spółka, samozatrudnienie- firma jednoosobowa) doradzamy jak założyć firmę w Niemczech, jakie dokumenty są do tego potrzebne- pomagamy w wielu urzędowych formalnościach oraz prowadzeniu firmy na terenie Niemiec.

Wymagania do rejestracji firmy w Niemczech
Aby zarejestrować działalność gospodarczą na terenie Niemiec (tzw. Gewerba bez meldunku): wystarczy tylko dowód osobisty, reszta dokumentacji jest przygotowywana przez nas. Nie trzeba mieszkać na terenie Niemiec, siedziba firmy znajduje się na adresie naszego biura, gdzie również dociera cała korespondencja firmowa. Wszystkie formalności oraz sprawy urzędowe związane z zameldowaniem oraz prowadzeniem firmy, są dokonywane przez naszych doradców.

Mozemy skontrolować, czy zostały dopełnione wszelkie formalności związane z zarejestrowaniem działalności i pomóc w rozwiązaniu wszelkich problemów związanych z niewłaściwym zarejestrowaniem i prowadzeniem działalności po stronie niemieckiej. Sprawdzić poprawność faktur i prowadzonej księgowości lub wyrejestrować działalność.

Szybkie, bezproblemowe założenie działalności z kompleksową obsługą biurową. Więcej informacji PRO Expert Deutschland

Niemiecki system socjalny w 2015 roku

Wraz z początkiem 2015 roku wchodzi w życie nowa ustawa, która przewiduje wzrost kosztów ubezpieczenia społecznego. Wprowadzenie nowych przepisów odczują finansowo zarówno pracodawcy, jak i pracownicy. Zmiany dotyczą przesunięcia progu dochodowego, który określa wysokość odprowadzanych składek na ubezpieczenie społeczne pracownika lub pracodawcy.
Górna granica odprowadzanych składek na emerytury i zasiłki dla bezrobotnych zwiększy się z 5.950 Euro do 6.050 Euro. Stawka 6.050 Euro obowiązuje na terenie zachodnich Niemiec.

Nieco inna stawka obowiązuje we wschodniej części kraju. Do końca 2014 roku jest to 5.000 Euro, a po zmianach od stycznia 2015 roku wzrasta ona do 5.200 Euro w miesiącu.

Zgodnie z nową ustawą przygotowaną przez niemieckie Ministerstwo Pracy zwiększone składki na ubezpieczenie społeczne to 22 Euro więcej w skali jednego miesiąca. Wysokość składek na ubezpieczenie chorobowe i pielęgnacyjne wzrasta o 75 Euro - do progu 4.125 Euro. Przeliczając w skali jednego miesiąca to dodatkowe 6,23 Euro.

Niemieccy politycy chcą także od 2015 roku zapewnić emeryturę pracowniczą dla każdego zatrudnionego pracownika. W mediach co pewien czas powraca temat ubogich emerytów. Niemiecka partia polityczna CDU podjęła się rozwiązania tego problemu. Zdaniem polityków należy wprowadzić nakaz obowiązkowego odprowadzania składek na emeryturę zakładową. Oznacza to, że każda na nowo zawarta umowa o pracę powinna zawierać wiążący zapis o odprowadzaniu skladek na rzecz pracowniczych programów emerytalnych.

Elterngeld PLUS

Możliwości kombinacji. Z kombinacji podstawowego zasiłku wychowawczego (Basis-Elterngeld),
zasiłku – Plus (Elterngeld Plus) oraz miesięcy partnerstwa (Partnerschaftsmonaten) wynika wiele
możliwości. W ten sposób w przyszłości rodzice po narodzinach dziecka mogą pracować do 30
godzin tygodniowo i wspólnie (jednocześnie) pobierać co 14 miesięcy zasiłek wychowawczy -Plus.

W połączeniu z tym mogą korzystać również z bonusu partnerstwa.

Sytuacja w przedsiębiorstwie. Nowe możliwości stawiają dla przedsiębiorstw nowe wyzwania.
Pracodawca musi zostać poinformowany najpóźniej siedem tygodni przed rozpoczęciem
rodzicielstwa. To obowiązuje dla okresu rodzicielstwa do trzeciego dnia narodzin dziecka.

Nowe jest, że w przyszłości może zostać wzięte 24 zamiast jak dotąd 12 miesięcy między trzecim a ósmym dniem życia dziecka – bez zgody pracodawcy. Pauza po trzecim dniu życia dziecka musi jednakże zostać zameldowana 13 tygodni wcześniej. To nie jest dużo czasu, aby reagować.

Przedsiębiorstwo powinno nastawić się na absencję oraz przykładowo rozdzielić pracę pomiędzy innych, jak i wcześniej ustalić reguły zastępstwa.

Szanse dla zakładów. Nowy model oferuje ale również szanse dla przedsiębiorstw. Ostatecznie
pracownicy wracają wcześniej na swoje miejsca pracy. Sensowne wykorzystanie możliwości
elastycznych godzin pracy może być przykładowo ofertą dzielenia etatu pomiędzy dwie lub więcej
osób.

Zalety: Z reguły miejsce pracy jest ciągle obsadzone a pracownicy odznaczają się dużą motywacją i gotowością świadczeń. Krótkoterminowe nieobecności, również - przez pracowników
którzy idą na urlop wychowawczy – dają się łatwo zastąpić.

Smierc osoby ubezpieczonej a emerytura w Niemczech

Szukasz elastycznego funduszu emerytalnego i zadajesz sobie pytania dotyczace przypadkow w czasie trwania funduszu emerytalnego oraz jakie sa możliwości wynikające z funduszu emerytalnego? Co sie dzieje ze zgromadzonym kapitałem w przypadku śmierci osoby ubezpieczonej?

Przypadek śmierci przed wiekiem emerytalnym:
•Wskazany spadkobierca otrzyma dotychczas skumulowany kapitał bądź miesięczną rentę do wysokości kapitału.

Przypadek śmierci, po przejściu na emeryturę:
•Zostanie wypłacana comiesięczna renta wraz z odsetkami, dla wskazanej przy podpisaniu umowy osoby, do końca okresu gwarancji emerytalnej: 20 lat

Możliwości wynikające z funduszu emerytalnego:
•Elastyczne przejście na emeryturę: możliwe już od 62. roku życia
•Zwiększenie/zmniejszenie składki przez cały rok
•Po roku płacenia składek możliwość przerwania/zawieszenia płatności składek emerytalnych (do 24 miesięcy)
•W razie potrzeby możliwość wcześniejszej wypłaty części kapitału (przed wiekiem emerytalnym) nawet 2 razy w roku
•Możliwość wyboru automatycznego dopasowania do inflacji
•Możliwość dodatkowego ubezpieczenia wypadkowego, w razie śmierci oraz innych członków rodziny
•Możliwość wypowiedzenia funduszu emerytalnego (obowiązuje okres 3-miesięczny)

Niemiecki system socjalny w 2015 roku

Wraz z początkiem 2015 roku wchodzi w życie nowa ustawa, która przewiduje wzrost kosztów ubezpieczenia społecznego. Wprowadzenie nowych przepisów odczują finansowo zarówno pracodawcy, jak i pracownicy. Zmiany dotyczą przesunięcia progu dochodowego, który określa wysokość odprowadzanych składek na ubezpieczenie społeczne pracownika lub pracodawcy.
Górna granica odprowadzanych składek na emerytury i zasiłki dla bezrobotnych zwiększy się z 5.950 Euro do 6.050 Euro. Stawka 6.050 Euro obowiązuje na terenie zachodnich Niemiec.

Nieco inna stawka obowiązuje we wschodniej części kraju. Do końca 2014 roku jest to 5.000 Euro, a po zmianach od stycznia 2015 roku wzrasta ona do 5.200 Euro w miesiącu.

Zgodnie z nową ustawą przygotowaną przez niemieckie Ministerstwo Pracy zwiększone składki na ubezpieczenie społeczne to 22 Euro więcej w skali jednego miesiąca. Wysokość składek na ubezpieczenie chorobowe i pielęgnacyjne wzrasta o 75 Euro - do progu 4.125 Euro. Przeliczając w skali jednego miesiąca to dodatkowe 6,23 Euro.

Niemieccy politycy chcą także od 2015 roku zapewnić emeryturę pracowniczą dla każdego zatrudnionego pracownika. W mediach co pewien czas powraca temat ubogich emerytów. Niemiecka partia polityczna CDU podjęła się rozwiązania tego problemu. Zdaniem polityków należy wprowadzić nakaz obowiązkowego odprowadzania składek na emeryturę zakładową. Oznacza to, że każda na nowo zawarta umowa o pracę powinna zawierać wiążący zapis o odprowadzaniu skladek na rzecz pracowniczych programów emerytalnych.